Вложение средств в драгоценные металлы испокон веков считалось самым надёжным. Может быть, не самым выгодным, но уж точно беспроигрышным. А уж сравниться по компактности и ликвидности со слитком золота не мог ни один инвестиционный инструмент до наступления цифровой эпохи.
Под защитой закона
Говоря об инвестициях в драгоценные металлы, необходимо учитывать, что список таковых в России прописан законодательно. Первое же предложение Федерального закона № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» от 26.03.1998 гласит: «драгоценные металлы – золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий)». Другие же элементы таблицы Менделеева, сколь дорого бы они не стоили, называться драгоценными металлами не имеют никакого права.
При этом, для инвестирования совершенно не подходят все металлы платиновой группы, кроме палладия. На территории Российской Федерации просто нет механизмов, обеспечивающих вложение денег в эти драгметаллы. Способы же инвестирования в золото, серебро, платину и палладий практически не зависят от конкретного металла. Поэтому, речь будем вести о золоте, делая уточнения там, где это необходимо.
Золотое семейство
При упоминании такого материала, как золото, перед глазами сразу возникает картина хранилища, битком набитого золотыми слитками. Благодаря литературе и кинематографу, именно такой способ вложения средств в драгоценные металлы считается каноническим. Как для государств, так и для частных инвесторов. По целевым потребителям слитки драгоценных металлов и делятся на две группы: стандартные и мерные.
Стандартные слитки
В форме прямоугольной усечённой пирамиды. Те самые, которые часто показывают в кино. В таких слитках хранится золотой запас всех стран и их характеристики установлены межгосударственными стандартами. Для частного инвестора информация о них имеет лишь справочное значение, поскольку масса стандартного золотого слитка составляет от 11 кг до 13,3 кг. Дороговато для физических лиц, учитывая цену около 4 тыс. руб. за грамм золота.
Мерные слитки
Тот же самый Федеральный закон № 41-ФЗ разрешает покупку золота в слитках любому гражданину России. Конкретная же процедура устанавливается Положением Банка России № 50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» от 01.11.1996 г.
Руководствуясь этими нормативными документами (и собственной выгодой, конечно), банки предлагают населению такие слитки:
таблица скроллится вправо| Золото | Платина | Палладий | Серебро | |
|---|---|---|---|---|
Вес, гр. | 1 | — | — | — |
| 5 | 5 | 5 | — | |
| 10 | 10 | 10 | — | |
| 20 | 20 | 20 | — | |
| 50 | 50 | 50 | 50 | |
| 100 | 100 | 100 | 100 | |
| 500 | — | — | 500 | |
| 1000 | — | — | 1000 |
Называются эти слитки мерными и их производство регулируется соответствующими ГОСТами России. Например, для мерных слитков из золота – ГОСТ Р 51572-2000. Проба металла в них не может быть менее 995,0 (а как правило, 999,9) для золота/серебра, 999,5 для платины и 999,0 для палладия.
Крупнейшим оператором на рынке драгметаллов вообще и мерных слитков в частности является Сбербанк.
Покупка каждого слитка сопровождается выдачей сертификата установленного образца.В нём указывается металл, из которого выполнен слиток, его проба, масса, наименование производителя, а также уникальный номер. В принципе, вся эта информация нанесена и на сам слиток, однако терять сертификат категорически не рекомендуется. Даже слегка испачканный бланк сертификата даёт возможность банкам отнести слиток к категории «удовлетворительное качество» и выкупить его обратно по заниженной цене. В случае же утери сертификата дорога одна – в ломбард. Самое интересное, что логотип другой кредитной организации расценивается банками как испорченный сертификат. То есть, продавать слиток всегда выгоднее там, где его и покупали.
Огласите весь список, пожалуйста
Конечно, обладание золотым слитком греет душу. И самому приятно, и перед друзьями есть чем похвастаться. К тому же, как уже упоминалось, подобный способ вложения в драгоценные металлы считается каноническим. Но самый ли он выгодный, вот в чём вопрос. Давайте разбираться.
На текущий момент инвестировать средства в драгоценные металлы можно следующими способами:
- обзавестись героем нашего рассказа – слитком;
- купить монеты, выполненные из драгметалла;
- открыть в банке обезличенный металлический счёт (ОМС);
- приобрести на фондовой бирже фьючерсные контракты на драгметалл, либо акции предприятий, которые этот металл добывают.
ОМС и фондовые инструменты не подразумевают физическое владение золотом. Это всего лишь цифровые записи на соответствующих счетах. Поэтому, эффективность инвестиций в слитки имеет смысл сравнивать только с выгодой от приобретения монет.
Увы, но такое сравнение оказывается далеко не в пользу слитков. Хотя, казалось бы, эти варианты не отличаются ничем: тут золото и там золото. Дело в том, что монеты являются законным платёжным средством. Поэтому, согласно Налоговому Кодексу РФ, операции с ними не облагаются налогом на добавленную стоимость (НДС). Слитки же относятся к разделу «имущество» и налоговых льгот не имеют.
Для лучшего понимания проблемы обратимся к прейскуранту Сбербанка. На текущий момент, основная инвестиционная монета России «Георгий Победоносец», сделанная из золота, продаётся Сбербанком по цене 29,88 тыс. руб. При весе монеты, равном 7,78 гр., стоимость одного грамма золота – 3840 руб. За слиток же золота весом один грамм запросят 4278 руб. Разница хотя и меньше, чем величина НДС (18%), но весьма существенная.
Овчинка и выделка
Напоследок осветим ключевой вопрос: выгодно ли вообще инвестировать в драгоценные металлы. С учётом того, что такие инвестиции относятся к разряду долгосрочных, пассивных и не требующих особого умения (купил золото и забыл про него), лучшим ответом послужат графики учётных цен на драгметаллы, устанавливаемые ЦБ РФ. Например, за последние 10 лет.
Графики учётных цен на золото и палладий
Рост цен на золото в 3,5 раза помог обладателям жёлтого металла спокойно пережить эти, скажем прямо, не самые благополучные для России времена. Тем же, кто вложился в далёком 2009 году в палладий, можно только позавидовать.
